Економіка розвитку
Економіка розвитку
ISSN 1683-1942 e-ISSN 2304-6155 УДК 33
DOI: 10.63341/econ
Подати статтю

Стаття

Завантажити статтю

Розвиток системи фінансового моніторингу для підвищення рівня фінансової безпеки України в умовах загроз

Ольга Брежнєва-Єрмоленко, Світлана Ганзюк, Тамара Гуржій, Віталій Ніценко, Юлія Мазур

Отримано 19.02.2025, Доопрацьовано 21.05.2025, Прийнято 27.06.2025

Анотація

Зростання загроз фінансовій системі та зміна їх спрямованості зумовлює нагальну потребу в удосконаленні діяльності Державної служби фінансового моніторингу (ДСФМ) України. Метою дослідження було визначення напрямів розвитку ДСФМ для підвищення рівня фінансової безпеки країни. За допомогою методу критичного аналізу було виявлено неузгодженості правових норм, що стосуються ДСФМ. Обґрунтовано необхідність розширення функцій ДСФМ як щодо запобігання злочинним проявам, так і протиправній діяльності. Встановлено, що підвищення рівня фінансової інклюзії українців зумовлює зростання соціальної значущості ДСФМ. Запропоновано напрями інституційного регулювання діяльності ДСФМ, пріоритети розвитку цієї служби, індикативні маркери контролю та удосконалення наглядових дій. За допомогою методу аналізу та синтезу встановлено асиметричне реагування на підозрілі фінансові операції з боку різних категорій суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Зазначено, що це порушувало фундаментальний принцип доброчесності ДСФМ та девальвувало її діяльність. Обґрунтовано надання ДСФМ функції координації галузевих нормативно-правових актів із питань фінансового моніторингу, розширення адміністративного нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу, посилення імперативних ознак покарання за невиконання вимог контролю за фінансовими операціями. Визначені пріоритети розвитку ДСФМ, роз’яснення норм рамкового законодавства в цій сфері та орієнтовні маркери контролю за незаконними операціями для фахівців із фінансової безпеки мають практичну цінність для інституційних структур


Ключові слова:

функції моніторингу; діджиталізація моніторингу; фінансова інклюзія; сфери контролю; тіньова економіка

https://doi.org/10.63341/econ/2.2025.103

Взято з Том 24, № 2, 2025

Сторінки 103-112

Використані джерела ЦИТУВАТИ

Використані джерела

  1. Andriichenko, Zh. (2020). Implementation of state financial monitoring based on risk-oriented indicators in the activities of financial institutions. Development Management, 19(3), 55-64. doi: 10.21511/dm.18(3).2020.05.
  2. Dropa, Ya.B., Teslia, S.M., & Pikhotska, M.R. (2021). Development of the financial monitoring system as a component of formation of effective control and security in Ukraine. Uzhorod National University Herald. International Economic Relations and World Economy, 37, 35-43. doi: 10.32782/2413-9971/2021-37-5.
  3. Hordei, O., & Yahodenko, I. (2021). State financial control in Ukraine: Foreign experience. Scientific View: Economics and Management, 6(76), 87-92. doi: 10.32836/2521-666X/2021-76-15.
  4. Hrytsyshen, D., Hrabchuk, I., Hrabchuk, O., Ksendzuk, V., & Lysak, S. (2024). An assessment of financial monitoring systems: Ukrainian and foreign experience. Comparative Economic Research. Central and Eastern Europe, 27(2), 157-173. doi: 10.18778/1508-2008.27.17.
  5. Khaliuk, S. (2024). Legal regulation of the system of financial control bodies in the European Union: A comparative aspect. Philosophical and Methodological Problems of Law, 1(27), 58-70. doi: 10.33270/01242702.58.
  6. Kononova, I.V. (2024). Development of the financial monitoring system to ensure the efficiency of using budget funds of Ukraine. Scientific Perspectives, 4(46), 638-651. doi: 10.52058/2708-7530-2024-4(46)-638-651.
  7. Koval, V., Mikhno, I., Zharikova, O., Tsvirko, O., Metil, T., & Nitsenko, V. (2023). Investment management and financial development in infrastructure renovation of a sustainable­built environment. Naukovyi Visnyk Natsionalnoho Hirnychoho Universytetu, 2, 91-97. doi: 10.33271/nvngu/2023-2/091.
  8. Krytiev, A. (2024). Financial monitoring as a tool for minimizing the shadow economy. Modern Scientific Journal, 4(2), 34-40. doi: 10.36994/2786-9008-2024-4-5.
  9. Law of Ukraine No. 361-IX “On Prevention and Counteraction to Legalisation (Laundering) of Proceeds from Crime, Financing of Terrorism and Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction”. (2019, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
  10. Levytska, S., & Osadcha, O. (2021). Harmonization of domestic and international practice for financial monitoring of the primary link of its implementation. Finances of Ukraine, 7, 94-107. doi: 10.33763/finukr2021.07.093.
  11. National Bank of Ukraine. (2024). Overview of the non-banking financial sector. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Nonbanking_Sector_Review_2024-09.pdf?v=8.
  12. National Bank of Ukraine. (n.d.). Financial monitoring. Retrieved from https://bank.gov.ua/ua/supervision/monitoring.
  13. Perepelytsya, M. (2021). Problems of legal regulation of the structure of the national system of financial monitoring in the context of international rules and regulations. Scientific Bulletin of the International Humanities University. Series: Jurisprudence, 49, 26-30. doi: 10.32841/2307-1745.2021.49.6.
  14. Poliak-Sverhun, M. (2024). Modern aspects of state financial control. International Science Journal of Management, Economics & Finance, 3(6), 54-61. doi: 10.46299/j.isjmef.20240306.05.
  15. Poliova, N., & Varenyk, V. (2023). Information exchange tools in the financial monitoring system of the USA and benchmarking for Ukraine. Economies’ Horizons, 3(25), 132-139. doi: 10.31499/2616-5236.3(25).2023.288130.
  16. Prodanchuk, M., Dankevych, A., Aksonova, O., & Tomchuk, O. (2023). Digital tools for accounting and analytical support of enterprises: Innovation and management aspect. Economics Ecology Socium, 7, 27-39. doi: 10.61954/2616-7107/2023.7.4-3.
  17. Pushak, Ya., & Trushkina, N. (2021). The essence of the concept of “financial monitoring” in the context of ensuring national security. Herald of the Economic Sciences of Ukraine, 2(41), 197-203. doi: 10.37405/1729-7206.2021.2(41).197-203.
  18. Rekunenko, I., Kobets, Zh., & Shvydko, I. (2020). Features of formation and application of financial monitoring system in Ukraine. Visnyk of Sumy State University. Economy Series, 1, 104-117. doi: 10.21272/1817-9215.2020.1-11.
  19. Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine No. 60 “On the Peculiarities of the Implementation of Certain Requirements of the Legislation in the Field of Financial Monitoring, Currency Supervision, Supervision in the Field of the Implementation of Special Economic and Other Restrictive Measures (Sanctions) During Martial Law”. (2022, March). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0060500-22#Text.
  20. Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine No. 64 “On the Approval of the Regulation on the Organisation of the Risk Management System in Ukrainian Banks and Banking Groups”. (2018, June). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0064500-18#Text.
  21. Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine No. 537 “On the Approval of the Regulation on the State Financial Monitoring Service of Ukraine”. (2015, July). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/537-2015-%D0%BF#Text.
  22. Rubai, O., Sholudko, O., & Bohach, M. (2023). Peculiarities of financial monitoring in Ukraine under martial law. Bulletin of Lviv National Environmental University. Series “AIC Economics”, 30, 89-93. doi: 10.31734/economics2023.30.089.
  23. Sikora, I. (2024). The impact of global financial trends on the stability of the banking sector in Ukraine. Achievements of the Economy: Prospects and Innovations, 8. doi: 10.5281/zenodo.12728088.
  24. Skrypnyk, H., & Chernenko, V. (2024). State financial control of Ukraine under martial arts. Economy and Society, 70. doi: 10.32782/2524-0072/2024-70-139.
  25. Smahlo, O. (2022). Analytical activity of financial monitoring regarding corruption actions. Economy and Society, 38. doi: 10.32782/2524-0072/2022-38-35.
  26. State Financial Monitoring Service of Ukraine. (2018). Methodology of national assessment of the risks of money laundering and financing of terrorism in Ukraine. Retrieved from https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%9D%D0%9E%D0%A0/%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%B8/Methodology.pdf.
  27. State Financial Monitoring Service of Ukraine. (n.d.). Statistics and infographics. Retrieved from https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/statistika-ta-infografika.
  28. Sukholov, E. (2023). Institutional factors of the effectiveness of the financial monitoring system. Digital Economy and Economic Security, 7(7), 125-130. doi: 10.32782/dees.7-20.
  29. Transparency International Ukraine. (n.d.). Corruption perceptions index. Retrieved from https://cpi.ti-ukraine.org/.
  30. Utkina, M. (2024). Administrative and legal basis of implementation of financial monitoring in Ukraine. (Doctoral dissertation, Sumy State University, Sumy, Ukraine).
  31. World Bank. (2021). Global financial inclusion (global findex) database 2021. Retrieved from https://www.worldbank.org/en/publication/globalfindex.
  32. Yavorska, T., Revak, I., & Pidkhomnyi, O. (2023). Risk-based approach in the insurance companies of Ukraine financial monitoring system. Scientific Journal of Lviv State University of Internal Affairs. Economics, 2, 82-93. doi: 10.32782/2311-844X/2023-2-10.
  33. Zayed, N.M., Mohamed, I.S., Islam, K.M.A., Perevozova, I., Nitsenko, V., & Morozova, O. (2022). Factors influencing the financial situation and management of small and medium enterprises. Journal of Risk Financial Management, 15(12), article number 554. doi: 10.3390/jrfm15120554.

ЦИТУВАТИ

Brezhnieva-Yermolenko, O., Hanziuk, S., Gurzhiy, T., Nitsenkо, V., & Mazur, Yu. (2025). Development of the financial monitoring system to increase the level of financial security of Ukraine in the conditions of threats. Economics of Development, 24(2), 103-112. https://doi.org/10.63341/econ/2.2025.103